Когда и за что банк блокирует карты и счета предпринимателям

Автор страницы

Арнур Еркенбаев

С 2018 года штатный эксперт редакции портала Zanimaem.kz с опытом работы более 11 лет в финансовой сфере.
Работал в МФО КазКредитЛайн и Нурбанке. Изучал финансы и кредит в КАЗНУ. Отвечает за публикации текстов, проверку информации, аналитику.

Обновлено 04.07.2024

С блокировкой счёта может столкнуться любой предприниматель. Раньше условия в банках были ещё жёстче – если у клиента были долги по налогам в любой сумме, банк имел право заморозить все операции. Сейчас требования немного мягче – если сумма задолженности небольшая, счета не будут закрывать, но риск заморозки всё равно остаётся.

Что такое блокировка счета

При заморозке счёта банк устанавливает ряд ограничений по его использованию:

• нельзя снять деньги – наличными в кассе или в банкомате, если это карта;
• запрещено делать переводы как на свои счета, так и сторонним лицам;
• сразу же отключаются автоплатежи – если было подключено автоматическое списание определённой суммы, например, на пополнение другого счёта, эта опция перестаёт работать;
• запрещена оплата.

Кстати, блокирование операций имеет ряд исключений. Любые расходные транзакции запрещены за исключением уплаты:

• таможенных платежей;
• налогов – текущих и задолженности;
• расчётов с сотрудниками;
• списания денег по исполнительным документам.

В то же время обычно возможность пополнения счёта сохраняется. То есть, даже если счет заблокирован, внести сумму наличными через кассу или переводом с карты/другого счёта можно.

Блокировка счёта обычно не становится для клиента банка неожиданностью, поскольку последний обязан уведомить об этом. Это может быть как почтовое письмо, так и уведомление в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении. Например, уведомление в интернет-банке обычно содержит такую информацию – тип ограничений (например, приостановка расходных операций), дата, сумма (весь счёт или только определённая сумма денег на нём), причина блокировки и орган, который принял решение. Соответственно, при попытке провести какую-либо операцию ИП увидит уведомление о том, что карта или счёт заблокированы.

Какие счета могут заблокировать

ИП, как и юрлица, в основном работают с расчётными счетами – это специальный счёт, на который поступают средства, например, от продаж товаров или оказания услуг, и с него же предприниматель может рассчитываться с контрагентами.

В выборе банка предприниматели не ограничены – они могут открыть расчётный счёт в любом из них, иметь несколько расчетных счетов. Последний случай обычно подразумевает, что предприниматель занимается разными видами деятельности и хочет разделить денежные потоки.

В то же время закон разрешает ИП использование в хозяйственной деятельности личного счёта, обычно в этом случае речь идёт о карте. Технически ИП может применить её для зачисления выручки и расчётов с контрагентами. Но при этом будет много ограничений – во время камерального контроля будет сложно «разделить» личные средства и доходы, полученные от хозяйственной деятельности, соответственно, возникнут сложности с налогообложением. Предпринимателю придётся по каждому платежу подтверждать факт того, что они относятся к личным деньгам.

Также есть ограничения по процессу работы. Без расчётного счёта не обойтись, если ИП:

• участвует в госзакупках, тендерах – все расчёты производятся через р/с;
• работает с безналичными платежами;
• принимает оплату через платёжные системы или электронные кошельки;
• выплачивает заработную плату сотрудникам;
• перечисляет налоги (необязательное условие, но удобнее это делать с расчётного счёта).

Соответственно, заблокировать могут и расчётный счёт, и личный счёт, в том числе, к которому привязана карта.

Основные причины блокировки

Среди основных причин блокировки следующие:

1. Задолженность по налогам. Если ИП задолжал налоговикам, а сумма долга превысила 6 МРП (20700 тенге в 2023 году), счёт будет заблокирован до момента, пока предприниматель не погасит свои обязательства.
2. Банк считает какую-либо операцию по счёту сомнительной. Согласно Закону РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», заморозка счетов возможна, если банк посчитает, что деньги пойдут на финансирование терроризма или другой преступной деятельности. При этом руководствуются установленным списком признаков.
3. В отношении клиента в банк поступило решение должностных лиц или государственных органов об аресте. Его могут накладывать судебные исполнители, имеющие акты и постановления, или суды. В основном это решения по неуплате налогов, алиментов, штрафов, банковских кредитов, долгов перед третьими лицами.

Что касается задолженности по налогам, то это не единственная причина блокировки налоговиками. Счета ТОО и ИП могут блокироваться, если не сдан отчёт, даже если фактического дохода не было, отчетность сдана, но неверно, предоставленные данные по итогам камерального контроля не совпадают.

Что делать предпринимателю

Пошаговая инструкция для тех предпринимателей, чей счёт был заблокирован банком:

1. Выясните причину. Для этого достаточно обратиться в банк с документами. Также необходимо выяснить, на основании какого решения счета заморожены (нужно уточнить дату и номер решения, а также государственный орган, который его вынес).
2. Затем действовать в зависимости от того, чем вызвана блокировка. Например, если счёт заморожен из-за задолженности по налогам, нужно обратиться в налоговую инспекцию, назвать дату и номер решения. Здесь можно выяснить точную причину блокировки, например, возникла она из-за задолженности или из-за неправильно сданной отчетности.
3. После необходимо устранить причину блокировки. То есть, если были долги по налогам, внести необходимую сумму, если проблемы возникли с отчётностью, исправить её. Если наложен арест согласно ст.740 ГК РК (основанием в этом случае выступают судебные акты), также необходимо погасить образовавшуюся задолженность.

Когда причина устранена, необходимо обратиться в банк с просьбой о снятии блокировки. В некоторых банках это можно сделать онлайн. Например, в Kaspi.kz при блокировке из-за задолженности по налогам можно провести оплату онлайн, после поступления платежа заморозка исчезает, а клиенту становятся доступны любые расходные операции.